شركت
تعاوني
موضوع: مجمع عمومي عادي
ساليانه
با سلام
احتراماً نظر به اينكه به موجب ماده 33
قانون بخش تعاوني اقتصاد جمهوري اسلامي ايران، مجمع عمومي عادي سالي يك بار و
حداكثر 4 ماه پس از پايان سال مالي تعاوني تشكيل مي شود. لذا ضروري است با انجام
تمهيدات لازم و به منظور امكان اعزام نماينده، قبل از انتشار آگهي دعوت مجمع عمومي
عادي ساليانه با اداره تخصصي اين دفتر هماهنگي هاي ذيربط معمول
گردد.
ضمنا نمونه اي از آگهي هاي
دعوت و صورتجلسات مجامع عمومي عادي ساليانه نوبت هاي اول و دوم جهت مزيد اطلاع و
بهره برداري به پيوست ارسال و در پايان توجه هيات مديره و مديرعامل و بازرسان
تعاوني را به موارد ذيل به نقل از اساسنامه مورد عمل جلب و حسن اجراي آن مورد
انتظار مي باشد:
الف: اعضاء
تعاوني:
ـ كليه اعضاء تعاوني مي
توانند در مجمع عمومي عادي ساليانه حضور يابند و هر عضو حاضر صرفنظر از تعداد سهامي
كه داراست فقط حق يك راي دارد.
ـ هر يك از اعضاء تعاوني مي
تواند استفاده از حق خود را براي حضور و دادن راي در مجمع عمومي به يك نماينده تام
الاختيار خود از ميان اعضاء و يا خارج از اعضاء واگذار كند، لكن هيچكس نمي تواند
علاوه بر راي خود بيش از يك راي يا وكالت داشته باشد مگر اينكه تعداد اعضاي تعاوني
به 500 عضو و بيشتر برسد كه در اين صورت هركس مي تواند علاوه بر راي خود حداكثر دو
راي با وكالت داشته باشد.
تاييد نمايندگي هاي تام
الاختيار با مقام دعوت كننده است مگر در مواردي كه مقام دعوت كننده هيات مديره بوده
و دستورجلسه انتخاب هيات مديره يا رسيدگي به تخلفات مديران باشد و يا اينكه هيات
مديره با برگزاري مجمع عمومي مخالفت كرده باشد كه در اين صورت تاييد نمايندگي هاي
تام الاختيار با بازرس يا بازرسان حاضر خواهد بود.
ـ مداركي كه نمايندگان تام
الاختيار قبل از تشكيل جلسه مجمع عمومي بايد ارائه دهند عبارت است
از:
1ـ اصل نمايندگي تام الاختيار
براي شركت در جلسه مجمع عمومي كه به امضاي عضو رسيده است.
2ـ كارت شناسايي
معتبر
ـ حضور توام عضو د نماينده
تام الاختيار در جلسه مجمع عمومي ممنوع است.
ـ ملاك تشخيص تعداد اعضاي
حاضر در جلسات مجامع عمومي ورقه حضور و غيابي است كه حاضران در بدو ورود به جلسه
اصالتاً و يا به نمايندگي از طرف عضو آن را امضاء مي كنند.
ـ هريك از اعضاء تعاوني مي
تواند تا قبل از رسميت جلسه مجمع عمومي، مورد يا موارد ديگري غير از موضوعاتي كه در
دعوتنامه تشكيل مجمع قيد شده است براي طرح در همان جلسه مجمع كتباً به مقامي كه
مجمع عمومي را دعوت كرده است پيشنهاد كند. مقام دعوت كننده مجمع مكلف است پيشنهاد
مربوط را در مجمع طرح كند تا در صورت تصويب در دستور جلسه مجمع بعدي كه حداكثر ظرف
يك ماه دعوت به تشكيل مي گردد قرار گيرد.
ـ تصميماتي كه در مجمع عمومي
با رعايت مقررات اتخاذ مي گردد براي كليه اعضاء اعم از حاضر و غايب نافذ و معتبر
خواهد بود. اين تصميمات به طريقي كه براي دعوت مجامع عمومي در اساسنامه پيش بيني
شده بايد ظرف 15 روز به اطلاع اعضاء و سرمايه گذاران برسد.
ب ـ وظايف مجمع عمومي
عادي:
1ـ انتخاب هيات مديره و بازرس
يا بازرسان
2ـ رسيدگي و اتخاذ تصميم
دوباره ترازنامه و حساب هاي عملكرد سود و زيان، گزارش تغييرات اعضاء و ساير
گزارشهاي مالي هيات مديره پس از قرائت گزارش بازرس يا بازرسان
3ـ تعيين خط مشي و برنامه
تعاوني و تصويب بودجه جاري و سرمايه گذاري و اعتبارات و وام هاي درخواستي و ساير
عمليات مالي به پيشنهاد هيات مديره.
4ـ اتخاذ تصميم نسبت به
افزايش يا كاهش سرمايه در حدود قوانين و مقررات
5ـ اخذ تصميم نسبت به ذخاير و
پرداخت سود و مازاد درآمد و تقسيم آن طبق اساسنامه
6ـ تصويب مقررات و دستورالعمل
هاي داخلي تعاوني
7ـ تعيين روزنامه
كثيرالانتشار براي درج آگهي هاي تعاوني در صورتي كه تعداد اعضاء بيش از يكصد نفر
عضو باشد.
8ـ اتخاذ تصميم در مورد عضويت
و يا لغو عضويت تعاوني در شركتها و اتحاديه ها و اتاق تعاون و تعيين ميزان سهام و
يا حق عضويت سالانه پرداختي.
9ـ اخذ تصميم درباره گزارش ها
و پيشنهادهاي حسابرسان براساس نتايج حسابرسي
10ـ تصويب نحوه تقويم آورده
هاي غيرنقدي اعضاء و ديگر ضوابط راجع به آن
11ـ تصويب آيين نامه حداقل و
حداكثر حقوق و مزاياي هيات مديره و پاداش آنان كه بعد از تاييد وزارت تعاون قابل
اجراست.
12ـ تصويب آيين نامه وظايف
اختيارات و حقوق و مزاياي مديرعامل
13ـ ساير وظايفي كه قوانين و
مقررات برعهده مجمع عمومي عادي قرار مي دهد.
ـ مجمع عمومي عادي با حضور
حداقل نصف به علاوه يك اعضاء يا نمايندگان تام الاختيار آنان رسميت پيدا مي كند و
در صورت عدم حصول نصاب مذكور جلسه نوبت دوم با حضور عده حاضر رسميت خواهد
يافت.
ـ جلسه مجمع عمومي را در صورت
رسميت يافتن مقام دعوت كننده افتتاح مي كند، در جلسه مجمع ابتدا يك رئيس يك منشي و
دو نفر ناظر از ميان اعضاء انتخاب خواهند شد.
در صورتي كه تعداد اعضاي
تعاوني به 500 عضو يا بيشتر برسد تعداد هيات رئيسه 7 نفر خواهد بود كه عبارتند از:
رئيس، نايب رئيس، منشي و 4 ناظر
ـ در مجمع عمومي داوطلبان
عضويت در هيات مديره و بازرسي مي توانند با اجازه رئيس مجمع در مهلتي كه به تساوي
براي هر يك از آنان منظور مي شود خود را معرفي نمايند.
ـ راي گيري در مجمع عمومي
عادي براي انتخاب هيات مديره و بازرسان به صورت كتبي خواهد بود. ولي راي گيري براي
اتخاذ ساير تصميمات مجمع عمومي مذكور مي تواند با قيام و قعود به عمل
آيد.
ـ هيات مديره موظف است نسخه
اي از گزارشها، صورتهاي مالي تا پايان دوره از قبيل: ترازنامه و حسابهاي عملكرد و
سود و زيان، پيشنهاد نحوه تقسيم سود خالص و بودجه پيشنهادي سال بعد را پس از آماده
شدن حداكثر تا 30 روز قبل از تاريخ تشكيل جلسه مجمع عمومي عادي ساليانه براي رسيدگي
به بازرس/ بازرسان تسليم و نسخه اي از آنها را نيز به وزارت تعاون ارسال
دارد.
ـ هيات مديره به اتفاق
مديرعامل با تعيين اهداف، استراتژي، خط مشي ها و برنامه هاي اجرايي و مالي و
اقتصادي و براساس پيش بيني كليه درآمدها و دريافتها و همچنين هزينه ها و پرداختهاي
آن و با توجه به شرايط اقتصادي تعاوني و اوضاع و احوال گذشته و حال و آينده نسبت به
تدوين برنامه و بودجه سالانه تعاوني اقدام نمايد.
د ـ بازرس /
بازرسان
ـ بازرس يا بازرسان موظفند
گزارش جامعي راجع به وضعيت تعاوني به مجمع عمومي عادي ساليانه تسليم كنند.
گزارش مذكور بايد لااقل 10
روز قبل از تشكيل مجمع عمومي عادي ساليانه جهت مراجعه صاحبان سهام در مركز تعاوني
آماده باشد.
در صورتي كه تعاون بازرسان
متعدد داشته باشد هريك مي تواند به تنهايي وظايف خود را انجام دهد ليكن كليه
بازرسان بايد گزارش واحدي تهيه كنند.
در صورت وجود اختلاف نظر بين
بازرسان، موارد اختلاف با ذكر دليل در گزارش ذكر خواهد شد.
هـ ـ ساير
موارد
ـ در صورتي كه در جلسه مجمع
عمومي، به هر دليل مذاكرات به اخذ تصميم منتهي نشود، جلسه به عنوان تنفس تعطيل مي
گردد. رئيس جلسه موظف است ضمن اعلام تنفس در همان جلسه، زمان و محل تشكيل جلسه بعدي
را كه نبايد بيش از يك هفته بعد از جلسه مذكور باشد. اعلام نمايد، ضمناً رعايت
تشريفات دعوت مجمع الزامي نيست.
جلسه بعدي ادامه جلسه قبل از
تنفس است و هيات رئيسه آن همان خواهد بود كه در جلسه قبل از تنفس انتخاب شده اند
مگر اينكه يك يا چند نفر از آنان در مجمع عمومي بعد از تنفس حاضر نشده باشند كه در
اين صورت به جاي اشخاص غايب، افراد ديگري انتخاب خواهند شد.
ـ هيات مديره از ميان اعضاء
براي مدت سه سال با راي مخفي و اكثريت نسبي آراء انتخاب مي شوند. حاضرين اكثريت بعد
از اعضاي اصلي به ترتيب علي البدل شناخته مي شوند و انتخاب مجدد هر يك از اعضاي
اصلي و علي البدل حداكثر براي دو نوبت متوالي بلامانع است.
ـ افرادي كه در هريك از
نوبتهاي متوالي بعدي موفق به كسب دو سوم آراء كل اعضاء تعاوني شوند از ممنوعيت
مندرج در اين ماده مستثني خواهند بود.
ـ داوطلبان عضويت در هيات
مديره و يا بازرسي و يا مديريت عامل تعاوني بايد واجد شرايط زير
باشند:
1ـ تابعيت جمهوري اسلامي
ايران
2ـ ايمان و تعهد عملي به
اسلام (در تعاوني هاي متشكل از اقليتهاي ديني شناخته شده در قانون اساسي تعهد عملي
به دين خود)
3ـ دارابودن اطلاعات يا تجربه
لازم براي انجام وظايف متناسب با آن تعاوني
4ـ عدم ممنوعيت قانوني و
حجر
5ـ عدم عضويت در گروههاي
محارب و عدم ارتكاب جرائم بر ضد امنيت و جعل اسناد
6ـ عدم سابقه محكوميت ارتشاؤ
اختلاس، كلاهبرداري، خيانت در امانت، تدليس، تصرف غيرقانوني در اموال دولتي و
ورشكستگي به تفصير.
ـ سود خالص تعاوني در هر سال
مالي به ترتيب زير تقسيم مي شود:
1ـ از حداقل 5 درصد به بالا
با تصويب مجمع عمومي عادي به عنوان ذخيره قانوني منظور مي شود.
2ـ حداكثر 5 درصد از سود خالص
به عنوان اندوخته احتياطي به پيشنهاد هيات مديره و تصويب مجمع عادي به حساب مربوطه
منظور مي گردد و نحوه مصرف آن با تصويب مجمع عمومي عادي است.
3ـ چهار درصد از سود خالص به
عنوان حق تعاون و آموزش به صندوق تعاون واريز مي گردد.
4ـ درصدي از سود جهت پاداش به
اعضا كاركنان، مديران و بازرسان به پيشنهاد هيات مديره و تصويب مجمع عمومي عادي
تخصيص داده مي شود.
5ـ پس از وضع وجوه فوق
باقيمانده سود خالص مطابق با بند 5 ماده 60 مندرج در اساسنامه آن تعاوني تقسيم مي
گردد.
ـ ذخيره قانوني تا زماني كه
منبع كل ذخيره حاصل از درآمدهاي مذكور به ميزان يك چهارم معدل سرمايه سه سال اخير
تعاوني نرسيده باشد الزامي است.
ـ تعاوني مي تواند با تصويب
مجمع عمومي عادي تا حداكثر يك دوم ذخيره قانوني را جهت افزايش سرمايه خود به كار
برد. استفاده مجدد از باقيمانده آن جهت افزايش سرمايه مجاز نيست.
ـ هيات مديره مي تواند از محل
اندوخته احتياطي با تصويب مجمع عمومي عادي مبلغي را براي انجام امور خيريه و عام
المنفعه تخصيص دهد.
شايان ذكر است با توجه به
اينكه آن تعاوني مشمول مفاد ماده 3 دستورالعمل نظارت بر انتخابات تعاوني ها و اتاق
هاي تعاون مي باشد مي بايست حداكثر تا 12 روز بعد از انتشار آگهي فهرست نامزدهاي
انتخاباتي را به همراه فرمهاي مربوطه به اين دفتر ارسال فرمايند.
باسمه
تعالي
نمونه آگهي دعوت
مجمع عمومي عادي ساليانه نوبت اول
تاريخ
انتشار:
شماره:
بدينوسيله به اطلاع اعضاء
محترم مي رساند. جلسه مجمع عمومي عادي ساليانه تعاوني راس ساعت ........ روز
........ مورخ ............ در محل ........................... تشكيل مي
گردد.
لذا از عموم اعضا دعوت مي شود
تا در ساعت مقرر در محل مذكور حضور بهمرسانيد.
دستور
جلسه:
1ـ قرائت گزارش عملكرد هيات
مديره و بازرسان در سال 1382
2ـ طرح و تصويب ترازنامه و
صورتهاي مالي سال 1382 و اتخاذ تصميم نسبت به چگونگي تقسيم سود (و يا جبران
زيان)
3ـ طرح و تصويب خط مشي و
بودجه پيشنهادي سال 1383
4ـ طرح و تصويب گزارش تغييرات
اعضا و سرمايه در سال 1382
5ـ انتخاب اعضاي اصلي و علي
البدل هيات مديره به دليل اتمام مدت خدمت
6ـ انتخاب بازرس/ بازرسان
اصلي و علي البدل براي سال مالي 1383
7ـ تعيين روزنامه
كثيرالانتشار براي درج آگهي هاي تعاوني
نام و نام
خانوادگي:
رئيس هيات مديره
تعاوني:
امضاء و مهر
تعاوني:
نمونه
صورتجلسه مجمع عمومي عادي ساليانه نوبت اول
(در صورت
به رسميت نرسيدن جلسه مجمع)
جلسه مجمع عمومي عادي ساليانه
نوبت اول تعاوني طبق آگهي دعوت مورخ ............ راس ساعت ............ روز
............ مورخ ............... در محل ................ و با حضور .........
نفر از ........ نفر كل اعضا تشكيل ولي به علت عدم حضور اكثريت اعضا جلسه رسميت
نيافت و جلسه بعدي مطابق با مفاد اساسنامه موكول به انتشار آگهي دعوت مجمع عمومي
نوبت دوم گرديد.
جلسه در ساعت ..............
خاتمه يافت.
نام و نام خانوادگي اعضاء و
امضاء حاضرين در جلسه:
1ـ
2ـ
3ـ
4ـ
5ـ
نمونه آگهي دعوت
مجمع عمومي عادي ساليانه نوبت دوم
تاريخ
انتشار:
شماره:
نظر به اينكه جلسه مجمع عمومي
عادي ساليانه نوبت اول مورخ ................. به علت عدم حضور عده كافي رسميت
نيافت لذا بدينوسيله براي نوبت دوم از كليه اعضاء شركت تعاوني دعوت به عمل مي آيد
تا در ساعت ....... روز ......... مورخ ............ در محل ............ حضور بهم
رسانند.
دستور
جلسه:
1ـ قرائت گزارش عملكرد هيات
مديره و بازرسان در سال 1382
2ـ طرح و تصويب ترازنامه و
صورتهاي مالي سال 1382 و اتخاذ تصميم نسبت به چگونگي تقسيم سود (و يا جبران
زيان)
3ـ طرح و تصويب خط مشي و
بودجه پيشنهادي سال 1383
4ـ طرح و تصويب گزارش تغييرات
اعضا و سرمايه در سال 1382
5ـ انتخاب اعضاي اصلي و علي
البدل هيات مديره به دليل اتمام مدت خدمت
6ـ انتخاب بازرس/ بازرسان
اصلي و علي البدل براي سال مالي 1383
7ـ تعيين روزنامه
كثيرالانتشار براي درج آگهي هاي تعاوني
نام و نام
خانوادگي:
رئيس هيات مديره
تعاوني:
امضاء و مهر
تعاوني:
باسمه
تعالي
نمونه ـ
صورتجلسه مجمع عمومي عادي ساليانه نوبت دوم
جلسه مجمع
عمومي عادي ساليانه نوبت ......... تعاوني طبق آگهي دعوت مورخ ........... راس ساعت
....... روز ........ مورخ ............ با حضور ......... نفر از ....... نفر كل
اعضاء شركت (با توجه به اينكه تعداد ....... نفر از اعضاء غايب در جلسه وكالت نامه
كتبي ارائه نمودند) تشكيل گرديد.
ابتدا آقاي .............
مقام دعوت كننده افتتاح جلسه را علام نمود سپس نسبت به انتخاب هيات رئيسه جلسه مجمع
عمومي اخذ راي به عمل آمد در نتيجه:
1ـ آقاي
به سمت رئيس
2ـ
آقاي
به سمت منشي
3ـ
آقاي
به سمت ناظر
4ـ
آقاي
به سمت ناظر
انتخاب و في المجلس قبولي خود
را اعلام داشتند و بعد از اعلام رسميت توسط رئيس جلسه مجمع دستورجلسه به شرح زير
مطرح و اتخاذ تصميم به عمل آمد:
الف ـ آقاي
رئيس هيات مديره/ مديرعامل نسبت به قرائت گزارش عملكرد هيات مديره و مديرعامل در
سال مالي 1382 اقدام نمود.
ب ـ
آقاي
بازرس شركت گزارش عملكرد و وظايف محوله را از سوي خود/ باززسان در سال 1382 قرائت
نمود.
ج ـ
آقاي
حسابدار شركت: 1ـ صورتحساب عملكرد تعاوني را قرائت و مفاد آن كه منتهي به اعلام
مبلغ
ريال به عنوان درآمد ناويژه ابراز گرديده به تصويب مجمع عمومي
رسيد.
2ـ صورتحساب سود و زيان
تعاوني قرائت و مفاد آن كه منتهي به اعلام مبلغ ................... ريال به عنوان
درآمد ويژه ابراز گرديده به تصويب مجموع عمومي رسيد و مقرر شد تا صورت تقسيم درآمد
ويژه ارائه شده به مجمع عمومي به شرح زير مورد اقدام قرار گيرد.
الف ـ ذخيره قانوني بر مبناي
درصد درآمد خالص به
مبلغ
ريال
ب ـ سهم آموزش تعاون برمبناي
چهاردرصد درآمد خالص به
مبلغ
ريال
ج ـ ذخيره احتياطي برمبناي
حداكثر 5 درصد درآمد خالص به
مبلغ
ريال
(چنانچه تعاوني نياز به
نگهداري ذخيره احتياطي دارد).
دـ مجمع عمومي موافقت نمود تا
براساس پيشنهاد هيات مديره برمبناي .......... درصد درآمد خالص به مبلغ
.............. ريال به عنوان پاداش به هيات مديره و بازرس/ بازرسان پس از كسر
كسورات قانوني پرداخت نمود.
3ـ ترازنامه منتهي به
28/12/82 قرائت و به تصويب مجمع عمومي رسيد.
ـ بودجه پيشنهادي سال 83 را
به مبلغ
ريال مطرح كه پس از توضيحات لازم به تصويب مجمع عمومي رسيد و مقرر شد تا كه در اين
زمينه رعايت صرفه و صلاح تعاوني را هيات مديره و مديرعامل مرعي
دارند.
حضور جوانان در بخش تعاون معضل بیکاری را کاهش می دهد
